Maximiser les contributions REEE

LE COURRIER DE SÉRAFIN est une rubrique qui présente deux fois par semaine la question en finances personnelles d’un utilisateur, suivie de la réponse de Sérafin, intelligence artificielle spécialisée en finances personnelles québécoises. Le tout est accompagné d’un commentaire de validation ou un complément par un professionnel financier.

«Quelles stratégies puis-je utiliser pour maximiser les contributions à mon REEE? »

Les réponses de Sérafin

Pour maximiser les contributions à votre Régime enregistré d’épargne-études (REEE), voici quelques stratégies efficaces :

Stratégies de base

• 1. Contributions régulières :
  • – Cotisez chaque année jusqu’à 2 500 $ pour maximiser :
    • la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE) qui offre un maximum de 500 $ par an
    • l’Incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE) qui s’élève à 250 $ par an
    • – Ne dépassez pas le plafond annuel de 2 500 $, sinon vous risquez de perdre des subventions potentielles.
• 2. Commencer tôt :
  • – Plus vous commencez tôt, plus vous bénéficiez des rendements et des subventions gouvernementales sur une plus longue période.
• 3. Maximiser les subventions :
  • – Vérifiez votre admissibilité pour le Bon d’études canadien (BEC) si votre revenu familial est faible. Cela peut ajouter 500 $ à votre contribution la première année et 100 $ chaque année jusqu’à ce que l’enfant atteigne 15 ans.

Stratégies avancées

• 1. Maximiser les contributions familiales :
  • – Si vous avez plusieurs enfants, pensez à un régime familial. Les subventions gouvernementales pour chaque enfant peuvent être allouées en fonction de leurs besoins éducatifs futurs.
• 2. Rattrapage :
  • – Si vous n’avez pas pu cotiser les années précédentes, vous pouvez rattraper en cotisant davantage les années suivantes pour obtenir les subventions non utilisées des années passées.
• 3. Diversification des investissements :
  • – Diversifiez vos placements au sein du REEE selon votre tolérance au risque pour potentiellement augmenter la croissance de votre épargne.

Gestion des retraits

L’étudiant bénéficiaire du REEE est imposé sur les montants provenant des subventions (SCEE, IQEE) et des revenus générés par les contributions (intérêts, dividendes, etc.).  

• 1. Retraits efficaces :
  • – Planifiez les retraits pour minimiser les impôts sur les revenus de placement et les subventions. Notez que les cotisations elles-mêmes ne sont pas imposables lors des retraits.
    
• 2. Anticipation et planification fiscale :
  • – Travaillez avec un représentant en épargne-études (REEE) pour anticiper les besoins de votre enfant et structurer les retraits de manière fiscalement avantageuse.

En résumé, il est essentiel d’avoir une stratégie bien planifiée pour cotiser régulièrement, utiliser au maximum les subventions offertes, et diversifier vos investissements tout en tenant compte des implications fiscales lors des retraits. Si votre situation financière change, surveillez les opportunités de rattrapage pour bénéficier du maximum de subventions disponibles.

N’hésitez pas à vérifier les détails sur les critères d’admissibilité à l’IQEE et les autres subventions sur les sites de Revenu Québec et du Gouvernement du Canada pour vous assurer que vous en tirez le maximum d’avantages possibles.

Réponse du professionnel : Antonio Bonadonna, Représentant en REEE, avec l’aide de Claude Gauthier, Directeur de Succursale

Merci, Séraphin, pour tes explications sur comment maximiser les subventions dans un régime enregistré d’épargne-études.

Au Québec, imagine-toi qu’en plus de la subvention canadienne pour l’épargne–études, les enfants ont accès à l’incitatif québécois à l’épargne-études! Au total, on parle de 10 800 $ à vie provenant des deux paliers de gouvernement. Et tel que tu le mentionnes, certaines familles, avec des revenus plus bas, sont éligibles à un 2 000 $ additionnel avec le Bon d’Études canadien. 

Je te propose de pousser un peu plus loin la réflexion en décrivant ici les trois stratégies principales pour maximiser le potentiel du REEE d’un nouveau-né : La Maximisation des subventions, L’Accélérateur de subventions et le Maximisateur du REEE!

Trois stratégies pour maximiser le REEE d’un nouveau-né

1. Maximisation des subventions (selon la classe de revenu de la famille)

Il s’agit ici du montant minimal à déposer dans son plan REEE pour obtenir la totalité des 10 800$ disponibles sur la période de 17 ans. Cette stratégie s’adresse aux familles qui veulent obtenir toutes les subventions en maintenant un montant de contribution constant, sans avoir à ajouter de fonds supplémentaires.

À noter que selon la classe de revenu à laquelle appartient votre famille, le pourcentage alloué de subventions sera plus ou moins grand sur une portion de l’investissement. Ainsi une famille avec un plus faible revenu peut épargner moins et recevoir quand-même toutes les subventions.

• Première classe de revenu : Pour un revenu familial inférieur à 55 867 $, un dépôt mensuel de 135 $ permet de maximiser les subventions.
• Deuxième classe de revenu : Pour les familles avec un revenu familial entre 55 867 $ et 111 733 $, un dépôt mensuel de 156 $ est nécessaire pour obtenir toutes les subventions.
• Troisième classe de revenu : Pour les familles avec un revenu familial supérieur à 111 733 $, un dépôt mensuel de 177 $ est requis pour maximiser les subventions.

Il est important de noter que le revenu familial peut fluctuer. Il est donc essentiel de réévaluer le montant avec votre conseiller en cas de changement.

2. Accélérateur de subventions (la stratégie la plus répandue)  

C’est celle que tu nous décris, Séraphin!

Le montant annuel de contribution permettant de maximiser la Subvention canadienne pour l’épargne-études et l’Incitatif québécois à l’épargne-études, sans tenir compte des droits de report, est de 2 500 $.

Les familles qui préfèrent opter pour des dépôts mensuels peuvent choisir de déposer 209 $ par mois. Avec cette stratégie, toutes les subventions seront accumulées sur une période de 12 à 14 (selon la classe de revenu), si tous les dépôts sont effectués.

3. Maximisateur de REEE (50 000 de capital)

Le REEE a une limite de cotisations à vie de 50 000 $. Pourquoi choisir d’atteindre le plafond? Pour profiter des rendements composés!

Certaines familles choisissent ainsi de déposer le 50 000 sur une période de 5 ou 10 ans pour bénéficier des rendements composés, quitte à recevoir moins de subventions. Rappelons-nous qu’au-delà de 2 500 $ annuellement, le gouvernement ne fournit pas de subventions, sauf s’il y a des droits de report non utilisés.

Une approche plus courante consiste à étaler le dépôt de 50 000 $ sur l’horizon de placement de 17 ans, en effectuant un dépôt mensuel de 245 $. Cette option assure la réception de l’ensemble des subventions, si tous les dépôts sont effectués.

Toutes ses stratégies sont excellentes! Mais la meilleure reste celle qui correspond au budget de votre famille et de vos objectifs d’épargne. Il est important de faire une étude de votre situation financière pour pouvoir prendre une décision éclairée et permettre au conseiller de vous faire une recommandation appropriée.

Votre enfant n’a pas encore de REEE? Comment rattraper les années « perdues »

Comme l’a dit Séraphin, il est possible de rattraper les contributions pour un enfant plus âgé si l’intégralité de la marge de contribution annuelle de 2 500 $ n’a pas été utilisée. En effet, vous pouvez rattraper en utilisant vos droits de report et obtenir des subventions sur les premiers 5 000 $ cotisés annuellement. Dans certains cas, cela permet de récupérer toutes les subventions disponibles. Veuillez consulter votre conseiller si votre enfant a plus de 14 ans, car chaque programme de subvention comporte des critères d’admissibilité.

Conseil bonus : faites vos dépôts sur une base annuelle

Il est avantageux, Séraphin, de faire des dépôts annuels! Bien que des dépôts mensuels soient pratiques pour la majorité des familles, opter pour des dépôts annuels peut faire une différence significative en termes de revenu. Si c’est possible, privilégiez le dépôt annuel !

Décaisser votre REEE d’une manière efficace fiscalement

Pour finir ma réflexion, je vais élaborer un peu sur les options de retrait. Le REEE offre l’avantage d’une croissance à l’abri de l’impôt tant que vos investissements sont dans votre REEE. Au moment du retrait, le capital est remis aux souscripteurs, sans être imposé et le paiement d’aide aux études (PAE) est remis à l’enfant, accompagné d’un T4A : il peut être imposable en fonction des revenus de l’enfant pour l’année en question.

Au moment du retrait, réfléchissez bien à votre stratégie de décaissement pour éviter que votre enfant paie de l’impôt. En 2023, le revenu maximum pour ne pas payer d’impôts au Québec était de 15 000$. En prenant en compte le montant minimum imposable, vous pouvez diviser le PAE sur plusieurs années. Tout dépendra du parcours scolaire de votre enfant et de votre situation familiale à vous.

La solution idéale est toujours de consulter votre conseiller. Chez Épargne CST inc., nous pouvons vous guider à travers l’ouverture de compte REEE CST, ainsi que les processus de contribution et de retrait !

Vous avez d’autres questions de finances personnelles? Allez les poser à Sérafin et, qui sait, vos interrogations seront peut-être publiées ici!