La manœuvre Smith est une stratégie d’investissement qui permet de rendre déductibles d’impôt les intérêts hypothécaires au Canada. (Photo: 123RF)
LE COURRIER DE SÉRAFIN est une rubrique qui présente deux fois par semaine la question en finances personnelles d’un utilisateur, suivie de la réponse de Sérafin, intelligence artificielle spécialisée en finances personnelles québécoises. Le tout est accompagné d’un commentaire de validation ou un complément par un professionnel financier.
«Comment puis-je déduire les intérêts hypothécaires pour économiser de l’argent avec ma maison, en utilisant la manœuvre Smith?»
Les réponses de Sérafin
La manœuvre Smith est une stratégie d’investissement qui permet de rendre déductibles d’impôt les intérêts hypothécaires au Canada. Elle fonctionne en convertissant progressivement une hypothèque résidentielle non déductible en une hypothèque de placement déductible d’impôt.
Voici un aperçu général de la manière dont cette manœuvre fonctionne:
1. Obtenir une hypothèque de type HELOC (home equity line of credit): vous aurez besoin de convertir votre hypothèque actuelle en une hypothèque avec marge de crédit, souvent appelée HELOC. Ce type d’hypothèque permet de demander des emprunts au fur et à mesure que vous remboursez le capital de votre emprunt hypothécaire.
2. Utiliser le remboursement du capital pour investir:
- Chaque mois, en remboursant le capital sur votre hypothèque, le même montant devient disponible dans votre marge de crédit.
- Vous pouvez alors retirer ce montant de la marge de crédit pour investir dans des actifs générant des revenus, comme des actions, des fonds communs de placement ou des biens immobiliers.
3. Les intérêts sur la HELOC sont déductibles d’impôt: puisque vous utilisez les fonds empruntés pour investir, les intérêts payés sur la marge de crédit peuvent être déduits de vos impôts.
4. Cycle répétitif: répétez ce processus tous les mois. Faites vos paiements hypothécaires, empruntez à nouveau à travers la marge de crédit, et investissez ces fonds.
Pour le plaisir et afin de mieux comprendre la stratégie, fournissons un exemple hypothétique simplifié :
- Remboursement hypothécaire mensuel de 1 000$ (avec 500$ d’intérêts et 500$ de capital).
- La marge de crédit HELOC disponible augmente de 500$ à chaque remboursement.
- Vous retirez 500$ de la HELOC pour investir dans des placements.
- Les intérêts payés sur la marge de crédit de 500$ deviennent déductibles d’impôt, réduisant ainsi votre charge fiscale, car l’argent est investi dans des placements qui génèrent un revenu imposable.
- Ce processus peut être répété chaque mois jusqu’à ce que toute votre hypothèque soit remboursée et transformée en une dette fiscale déductible grâce à vos investissements.
Il est important de noter que cette manœuvre comporte des risques significatifs, et il est crucial de bien comprendre toutes les implications financières et fiscales avant de vous lancer. Nous vous recommandons vivement de consulter des professionnels de la finance tels qu’un courtier hypothécaire.
Réponse de Miriam Nourcy, courtière hypothécaire
La manœuvre Smith, comme l’a expliqué Sérafin, utilise des méthodes sophistiquées pour transformer les intérêts payés sur les hypothèques en déductions fiscales, créant ainsi un effet cumulatif positif. Cette stratégie génère des remboursements d’impôt annuels croissants tout en permettant aux propriétaires de réduire considérablement la durée de leur prêt hypothécaire non déductible et de constituer un portefeuille financier robuste.
Profitez de remboursements d’impôt significatifs et en croissance
Avez-vous déjà eu affaire à des dettes non déductibles, comme beaucoup d’entre nous? Même les personnes fortunées rencontrent cette situation. Cependant, elles ont accès à des experts qui convertissent leurs prêts en bonnes dettes, rendant les intérêts déductibles. Pendant ce temps, le reste d’entre nous continue de rembourser des intérêts hypothécaires substantiels avec notre revenu après impôts. C’est là que la manœuvre Smith innove, offrant une méthode simple et efficace pour étendre ces économies d’impôt à tous les Canadiens. En collaboration avec votre conseiller financier, vous pouvez dès aujourd’hui transformer vos mauvaises dettes en bonnes dettes.
Investissez plus tôt, investissez davantage
Avez-vous déjà pensé à investir plus tôt dans votre vie ? Malheureusement, de nombreux Canadiens ne le font pas. Après avoir payé des impôts élevés et fait face à des coûts de la vie en hausse, beaucoup d’entre nous n’ont pas les moyens d’épargner 10% de notre revenu chaque année ou de maximiser nos cotisations REER et CELI. Les avantages des intérêts composés, essentiels pour une stabilité financière à long terme, nous échappent souvent. Heureusement, transformer les intérêts hypothécaires en remboursements d’impôt peut changer la donne. Rien n’améliore plus efficacement vos flux de trésorerie que la réduction de votre impôt sur le revenu, et rendre votre hypothèque déductible d’impôt peut être la clé. La manœuvre Smith propose une solution hautement efficace pour débloquer d’importantes liquidités sous forme de remboursements non imposables, vous permettant ainsi de commencer à épargner plus tôt pour votre avenir financier.
Remboursez intégralement votre prêt hypothécaire non déductible
Votre prêt hypothécaire vous semble-t-il être un fardeau constant? Par exemple, un prêt de 300 000$ à 4,0% sur 25 ans vous coûtera environ 173 000$ en intérêts, totalisant plus de 473 000$ avec les paiements de capital. Ces coûts sont supportés après impôt, signifiant que vous devrez gagner environ 675 000$ pour rembourser le solde de votre prêt hypothécaire si vous êtes dans une tranche d’imposition de 30%. Pas étonnant qu’il soit si difficile de planifier pour l’avenir. En revanche, en rendant votre hypothèque déductible d’impôt grâce à la manœuvre Smith, vous pouvez récupérer une partie substantielle des intérêts payés sous forme de remboursements d’impôt.
Vous avez d’autres questions de finances personnelles? Allez les poser à Sérafin et, qui sait, vos interrogations seront peut-être publiées ici!
