Les fantômes représentent les revenus et les surplus de liquidités qui n'apparaissent pas sur la déclaration de revenus. Vous avez intérêt à les utiliser pour maximiser votre patrimoine. (Photo: 123RF)
BLOGUE INVITÉ. La fin octobre approche. C’est le temps de ranger l’ensemble de patio et d’acheter les boîtes de 100 chocolats mélangés puis finalement d’en racheter d’autres, car on n’a pas respecté notre engagement de les garder pour les enfants qui passeront le 31 octobre.
Vous aurez compris que l’Halloween cogne à nos portes. C’est le temps de l’année où plusieurs se déguisent en divers personnages marquants de l’année. D’autres choisissent plutôt d’opter pour le costume traditionnel, soit le fantôme.
Mais pourquoi nous parler de fantôme dans un article sur les finances personnelles? Ok je vais arrêter de tourner autour du pot.
Il existe des fantômes en finances personnelles. Ces créatures invisibles se retrouvent dans vos déclarations de revenus. Oui, les fantômes représentent les revenus et les surplus de liquidités qui n’apparaissent pas sur la déclaration de revenus. Vous avez intérêt à les utiliser pour maximiser votre patrimoine.
Le refinancement
Ce concept charme beaucoup les mordus de l’immobilier, soit ceux qui ont soif d’acheter des immeubles et de faire grandir leur parc immobilier.
Qu’est-ce que ça mange en hiver le refinancement? Lorsqu’un investisseur immobilier refinance, il demande un montant de prêt supplémentaire à sa banque, et il se justifie en disant que son immeuble a pris de la valeur ou parce qu’il a remboursé un bon montant de sa dette initiale.
L’investisseur n’a pas à inclure l’entrée d’argent à titre de revenu dans sa déclaration d’impôts, car il a uniquement emprunté de l’argent à la banque. La somme devra inévitablement être remboursée à la banque.
Que peut faire l’investisseur avec la somme supplémentaire? Se servir du montant pour financer la mise de fonds d’un nouvel immeuble. C’est l’arme numéro un des investisseurs immobiliers. Le refinancement n’est pas considéré comme un revenu et te permet de croître rapidement, mais attention à la hausse des taux d’intérêt. Ça frappe comme un séisme à 10 sur l’échelle de Richter, surtout avec la cascade de hausses de taux que l’on connaît actuellement.
Vente d’actions de petite entreprise ou d’un bien agricole
Le gain sur des actions admissibles de petites entreprises et sur un bien agricole ou de pêche admissible peut être exonéré ou partiellement exonéré d’impôt. Si vous vendez vos actions à un prix de 913 630 $, vous ne paierez pas d’impôts sur le gain. Même principe du côté des biens agricoles ou de pêche, excepté que le seuil est à 1 M$. C’est l’équivalent de passer Go et de ne pas payer d’impôts. Attention, il y a certains critères auxquels l’on doit se conformer. Référez-vous à un comptable ou un fiscaliste pour qu’il vous assiste dans le processus de vente de ce type de biens.
Je dois vous avouer que j’ai menti plus haut. Oui, il y a une exemption d’impôts sur ces biens, mais on doit payer un impôt minimum de remplacement.
Cette mesure, mise en place en 1986, permet de limiter les avantages fiscaux qu’un contribuable pourrait avoir durant une année. Bonne nouvelle, si vous déclarez un revenu imposable, vous pourrez aller récupérer le montant au cours des sept années suivant l’année où vous avez eu un impôt minimum de remplacement. Bref, si les seuils et les critères sont respectés, le gain en capital n’est pas érodé par notre système fiscal.
Les régimes enregistrés
Qu’est-ce qu’un régime enregistré? C’est un véhicule de placement qui vous permet de reporter, de réduire ou d’anéantir l’impôt sur des gains. Certains régimes enregistrés sont invisibles sur la déclaration de revenus. Le CELI, le CELIAPP et le REEE pour les parents sont des fantômes de la déclaration d’impôts. À chaque fois que vous retirez des sommes du CELI ou du CELIAPP, le fisc ne collecte pas. Pour le REEE, les subventions et le rendement sont imposables dans les mains de l’enfant. Donc, le fisc ne fait pas payer pas les parents. Le fisc ne collecte pas non plus les montants non enregistrés, soit les montants hors REER, CELI, CELIAPP, REEE si le coût égal la juste valeur.
À quoi sert tout ce que je viens de vous mentionner? Ça sert à modéliser vos revenus. Autrement dit, ça sert à planifier les décaissements et les encaissements non seulement à votre retraite, mais aussi lors de votre vie active.
Les fantômes vous permettront de minimiser l’impact fiscal à long terme. Ne les sous-estimez pas!
